Процесуальний аспект накладення арешту на доходи, які одержані шляхом відмивання коштів в Україні

Анотація

Вступ. Сучасні глобальні виклики у сфері фінансової безпеки зумовлюють необхідність удосконалення правових механізмів протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом. У цих умовах ключового значення набуває інститут арешту майна, який виступає одним із найбільш дієвих заходів забезпечення кримінального провадження. Вивчення процесуальних аспектів накладення арешту на доходи, отримані незаконним шляхом, є важливим як для формування ефективної національної практики, так і для гармонізації українського законодавства з міжнародними стандартами у сфері протидії злочинності. Мета. Метою дослідження є комплексне вивчення процесуальних аспектів накладення арешту на доходи, одержані шляхом відмивання коштів в Україні, з акцентом на виявленні проблемних питань їх ідентифікації, арешту та управління, а також розробка науково обґрунтованих пропозицій щодо вдосконалення правового механізму цього процесу з урахуванням міжнародних стандартів і національних особливостей. Матеріали і методи. Матеріалами дослідження є: 1) нормативноправова база України, що регулює процедуру накладення арешту на доходи, одержані злочинним шляхом, зокрема Конституція України, Кримінальний процесуальний кодекс України, Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», а також міжнародні договори України; 2) наукові праці вітчизняних і зарубіжних авторів, присвячені питанням протидії легалізації злочинних доходів, міжнародного співробітництва у сфері фінансового моніторингу та застосування процесуальних заходів такі методи: забезпечення кримінального провадження. У процесі дослідження використано наукові теоретичного узагальнення та системного аналізу (для характеристики правової природи арешту доходів та визначення його ролі в системі заходів забезпечення кримінального провадження); порівняльно-правовий метод (для аналізу національного та міжнародного досвіду застосування арешту доходів, одержаних злочинним шляхом); формально-юридичний метод (для дослідження законодавчих норм та виявлення їх недоліків); метод логічного узагальнення (для формулювання висновків і пропозицій щодо вдосконалення правового механізму накладення арешту на доходи, отримані шляхом відмивання коштів). Результати. У статті розкрито процесуальні особливості накладення арешту на доходи, одержані шляхом відмивання коштів в Україні. Визначено нормативно-правові засади застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження та досліджено порядок звернення до слідчого судді з відповідним клопотанням. З’ясовано проблемні аспекти ідентифікації та доказування злочинного походження доходів, особливо у випадках їх багаторазового перетворення або перепродажу. Встановлено, що арешт доходів, одержаних злочинним шляхом, є ключовим інструментом протидії відмиванню коштів, який забезпечує можливість їх подальшої конфіскації та відшкодування шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Проаналізовано практику міжнародного співробітництва та окреслено труднощі при накладенні арешту на майно, що знаходиться за кордоном, а також виявлено проблеми управління арештованим майном в Україні. Особливу увагу приділено специфіці накладення арешту на нові форми активів, зокрема криптовалюти та інші віртуальні активи, що дедалі частіше використовуються для легалізації злочинних доходів. Запропоновано напрями вдосконалення процесуальних механізмів арешту таких активів, що сприятиме зміцненню національної системи протидії відмиванню коштів. Перспективи. зосередити увагу У подальших наукових дослідженнях доцільно на розробці методики доказування злочинного походження доходів, удосконаленні процесуального порядку накладення арешту на різні види активів, у тому числі віртуальні, а також на проблемах забезпечення прав третіх осіб при застосуванні цього заходу. Важливим напрямом є також дослідження міжнародного досвіду арешту злочинних доходів і можливостей його адаптації до української правової системи. Реалізація цих завдань сприятиме вдосконаленню правозастосовної практики та підвищенню ефективності національної системи протидії відмиванню коштів.

Ключові слова: арешт майна; відмивання коштів; доходи; одержані злочинним шляхом; кримінальне провадження; забезпечення кримінального провадження; міжнародне співробітництво

Як цитувати

@article{internauka11309,
  author   = {Шуляка, Анастасія Володимирівна and Омельчук, Любов Василівна},
  title    = {Процесуальний аспект накладення арешту на доходи, які одержані шляхом відмивання коштів в Україні},
  journal  = {Науковий журнал «Сучасна доктрина права»},
  year     = {2025},
  number   = {8},
  doi      = {10.25313/2520-2308-2025-8-11309},
  url      = {https://www.inter-nauka.com/issues/law2025/8/11309}
}

TY  - JOUR
AU  - Шуляка, Анастасія Володимирівна
AU  - Омельчук, Любов Василівна
TI  - Процесуальний аспект накладення арешту на доходи, які одержані шляхом відмивання коштів в Україні
JO  - Науковий журнал «Сучасна доктрина права»
PY  - 2025
IS  - 8
SN  - 2520-2308
DO  - 10.25313/2520-2308-2025-8-11309
UR  - https://www.inter-nauka.com/issues/law2025/8/11309
LA  - uk
ER  -